Nachfolgeplanung Privatpersonen

Das Testament bildet einen wichtigen Grundstein für das Nachfolgekonzept. Darüber hinaus kann unter Ausnutzung schenkungsteuerlicher Freibeträge bereits zu Lebzeiten im Rahmen der vorweggenommenen Erbfolge ein Teil des Vermögens auf die nächste Generation übertragen werden. Der Schenker sollte dabei jedoch seinen eigenen finanziellen Bedarf im Alter nicht aus den Augen verlieren und sich eine gewisse Versorgung vorbehalten (z.B. über einen Vorbehaltsnießbrauch). Auch Belange oder Besonderheiten in der Familie sind in die Nachfolgeüberlegungen mit einzubeziehen.
 

Neben der rechtlichen und steuerlichen Vermögensstrukturplanung begleiten wir Sie umfassend bei der Gestaltung, Optimierung und Umsetzung Ihres Nachfolgekonzepts für Ihr Privatvermögen:
 

Gestaltung und Strukturierung

• Entwicklung einer optimalen Vermögensstruktur für die Nachfolge
• Vorweggenommene Erbfolge, Familiengesellschaften
• Einbindung von Stiftungen in Nachfolgekonzepte (Familienstiftungen, Gemeinnützige Stiftungen, Stiftungen im In- und Ausland)
   

Erbschaftsteuer/Schenkungsteuer und Bewertung

• Ausnutzung von Freibeträgen, Kettenschenkung, Güterstandsgestaltungen, Gestaltungen zum Familienheim
• Gestaltung erbschaftsteuerlicher Begünstigungstatbestände (Strukturierung von begünstigtem Betriebsvermögen, Umwandlung von Verwaltungsvermögen)
• Erbschaftsteuerliche Bewertung
• Erbschaftsteuer-Controlling, Erbschaftsteuersimulation
   

Testament, Vollmachten und sonstige Verträge

• Gestaltung von Testamenten und Erbverträgen
• Schenkungsverträge
• Familienverträge, Güterstandsregelungen (Eheverträge)
• Vorsorgevollmachten
• Nachlassabwicklung und Erbauseinandersetzung
   

Versorgungsaspekt und Möglichkeit der Einflußnahme

• Versorgung der Seniorengeneration und der weichenden Erben, Konzepte für den Vermögensausgleich
• Erhalt und Übertragung von Einflussmöglichkeiten der Seniorengeneration (Familienpool)
• Nießbrauchsgestaltungen
• Gestaltungen zum Pflichtteilsrecht
• Asset protection